理财真经第二关：你能拿到奖金吗？

理财规划并不高大上，读个故事我们都能直接上手。
上周，我们和三个小伙伴一起学习了如何盘点资产，今天我们来看看，我们的财富到底在以怎样的速度增加吧^^
文/ 米苏就是8爷 @简七
人物介绍
大冬：对财务财经知识小有心得
脆脆：急性子，平时也会进行一些投资
小懒：月光族，热衷买买买
很快一周过去了，三个小伙伴吃完饭早早就聚在一起期待着财神的到来。
时针终于指到了7点，财神也准时出现了：“你们好。新的一关马上就要开始了，先给你们介绍一下吧。这一关既是个任务，又是个奖励。你们可要好好把握。”
分配任务：你的储蓄是多少？
心急地脆脆马上问：“什么奖励？”
财神：“上回你们盘点完自己的财产，我一估算啊，觉得要顺利完成取经之路还有点勉强。我说过会帮助你们的，所以这次同时会设置一笔奖金，这笔奖金就是按你们上个月结余的储蓄额乘以12，相当于送你们一年的储蓄。”
三个小伙伴听完非常开心，对这一关更有动力了。
财神接着说：“其实这一关难度不大，就是要让你们每个人列清楚上个月的收支，算出自己的储蓄。只要结果大致正确，奖金就归你们啦。能不能拿到你们的奖金就看你们的啦，别忘了，这次你们只有3个小时完成这个任务。”
财富池里多了什么吗？
伴随着财神的笑声，三个小伙伴又被送到那个熟悉又陌生的任务空间了。
急性子的脆脆又先开口说：“大冬，我记得你上次说的那个什么池子进水出水的，是不是就是在说这个问题呀。”
大冬满意地看着脆脆：“记性不错啊。对，上次我们用了资产负债表把现在这个时点上‘财富池’里有了多少水算清楚了。这次财神爷说让我们算出上个月我们存了多少钱，其实就是要算清楚从上月初到上月末我们每个人的‘池子里’多了多少水。”
小懒：“这简单啊，我们的收入就是‘进水管’，我们的支出就是‘出水管’，两个流量一减就算出来净流入啦。”
大冬：“没错，这次我们要用上另一张表——收入支出表。就像小懒你说的，这个表逻辑非常简单，就是先分别统计我们的收入和支出，然后两者一减就出来了。可是其中也有难点的，难点就是每天我们的钱进进出出的，怎么能统计清楚呢。”
小懒：“哎呀，这可麻烦了，我这人向来对花钱没概念，每个月钱怎么花完的都不清楚，这下惨了。”
脆脆：“看来要算清楚自己每个月储蓄虽然看着不难，但有个前提却是很多人达不到的，那就是你得有记账的习惯，至少得记个自己的花销和收入的流水。”
大冬：“没错。每天都要记账，挺麻烦的，我就觉得麻烦。我消费习惯都挺好的，生活也规律，每个月基本都是结余5000元左右，所以我就觉得没必要这么麻烦。”
脆脆：“现在记账不麻烦呀，手机上下个APP就能解决了，我每天上下班路上一两分钟就搞定了，一点也不麻烦。”
脆脆的收支统计表
大冬：“我就算了，我上个月的结余应该就是5000元了。小懒看你这个月光族，上个月肯定也没存下什么钱吧？”
小懒不好意思起来：“哎，应该没有吧。好了，别说我了，赶紧抓紧时间算算脆脆的储蓄吧。”
脆脆掏出了自己的手机，打开记账软件，上个月的流水一目了然。大冬则又一次发挥了小会计和理财小专家的特长，拿出了收入支出表的模板。
                
                
大冬指导脆脆填表：
“工作收入一般就是工资啦。不过像脆脆这样的自由工作者收入来源比较多，如果觉得算不清楚了，可以查查税务上个人所得税征税的收入分类，种类齐全，又便于计算个税负担，还可以进一步进行合理避税呢。
生活支出主要分必要支出和非必要支出，具体项目每个人可以根据自己实际设置。
财产性收入可以对照上次你编的资产负债表中的投资资产产生的利息、买卖价差收益等得到；
财产性支出则可以通过资产负债表投资性负债产生的利息费用得到。
此外，消费型的保险也在购买时一次性记财产性支出，因为它不会想分红险保险在将来为你带来确定的分红返还，不是一项资产。”
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收入支出表的作用
脆脆：“按项目填倒是不难，不过我不太明白，这表为什么要按这样的结构设置呢？”
大冬：“这样设计的目的自然是更好地分析你的收入、支出和储蓄啦。比如，我们将收入分为主动收入、被动收入和意外收入。
主动收入就是你必须主动工作才能获得的收入，你一旦停止工作这一部分收入就无法实现；
被动收入则是你原有的资产投资后产生的收益，这一部分收入你投资后自然就会产生；
非经常性收入则是意外收入，难得才有。
这样分析收入来源，可以从收入角度分析你实现财务自由的可能性，当你的被动收入能满足你日常生活的支出时，你不工作也能有足够被动收入满足生活，你就实现财务自由啦。
对于支出的分类，一方面是于收入对应进行分类，便于分析；另一方面，我们将生活支出分为必要支出和非必要支出，从而有利于分析我们的消费习惯，看看我们是不是做到了量入为出。”
脆脆和小懒边听边点头：“把流水这么一整理，还能看出这么多问题呢，还真神奇。”
大冬：“配合上次的资产负债表，还能分析计算出更多有用的东西呢。时间不多了，我们先完成任务再讨论吧。”
脆脆的三个问题
脆脆继续奋笔疾书填起表来，可过了一会儿又停了下来。
脆脆这皱着眉头：“填得差不多了，可是还剩3笔我算不清楚了。”
大冬：“说来听听？”
1
房贷怎么记？
脆脆：“首先是我上个月有15000是还贷款的，这么多都应该计入财产性支出吗？”
大冬：“当然不是，这笔还款中，一部分是本金，是形成你房产价值的部分，应该计入资产负债表，直接减少你的房贷负债就行。上次编制资产负债表的时候，我就说过，贷款的本金计入负债部分，你把这部分还了，减少负债就可以了。而贷款中的利息就不同了，这并不是实现资产价值的部分，就是你借钱需要付出的费用，所以只有房贷的利息计入利息支出。”
2
投资怎么记？
脆脆：“原来如此，明白了。第二个问题，上个月中我用13000买了2只股票，这笔支出怎么记呢？”
大冬：“你仔细想想，你用现金买了股票后，你的资产怎么变动？”
脆脆：“这不就是现金少了13000，股票多了13000吗？”
大冬：“对啊，这么一变动，你实际资产总额没变，只是资产配置发生了变化，只需要调整资产负债表就可以了。收入会导致你的财富增加，支出会导致你的财富减少，若一笔交易并不导致你财富总额变动，一定只是调整资产负债表项目的花销，不用计入收支表。”
3
保险支出怎么记？
脆脆：“哦，这下我彻底明白了，第三个问题-保险的保费支出，我也可以自己解决了。消费型的保险因为是纯保险性质的，所以买了钱就出去了，除非意外发生才有赔付，所以直接记支出；而我买的分红型保险不一样，以后会有分红返还的，所以也形成了新的资产，应该计入资产负债表。”
大冬：“没错，就是这个道理。”
不一会儿，脆脆就把自己的收入支出表完成了，一算上个月结余了3962元。
三个小伙伴一看表，还剩20分钟，心情一下子轻松了不少。
储蓄的重要性
大冬这时还不忘给两个小伙伴上上课：“这每个月的结余形成了储蓄，储蓄作为这个月净增加的财富，也导致了‘池子里’的水净增加了这么多。这部分会通过各种资产的形成反映到资产负债表中，导致资产负债表中的资产和净资产增加。小懒啊，你要想自己的财富增加起来，可得改改这月光的坏毛病啊。”
小懒嘟囔起来：“好啦好啦，我明白了！不过只要能取得这真经，存不存钱有什么关系。”
脆脆：“好习惯才是一生最宝贵的财富，你这想法可不对啊。要是总是月光，真经里的财富也是会被花完的。”
正当大冬、脆脆劝道小懒的时候，财神爷也再次出现了，不知不觉3个小时已经过去了。
财神：“怎么样，任务完成了吗？”
“完成啦！”小伙伴们信心十足地回答道，分别报出了自己的上月储蓄：5000元、3962元和可怜的0元。
财神爷听完，只拿出了一个红包，交给了脆脆：“你们三个人中，大冬的结果和实际差别较大，你上个月的实际储蓄只有3017元，所以失去了得到红包的机会；小懒你压根没存下什么钱，也没有红包。只有脆脆的计算结果和实际差不多，我就按照约定，给他奖励。”
大冬听了很不服气：“不该啊，我每个月都是存下5000元的呀！”
财神：“你在仔细想想，有没有什么意外的支出？”
大冬再仔细一想：“哎呀，我上个月参加了个朋友的婚礼，送了2000元红包，我把这事给忘了！”这下大冬懊恼不已，哎，看来下回还是得老老实实记账。
财神：“好啦，第二关结束啦，你们的表现可不太好，差点就全军覆没了，下次可要加油啊！”
说完，财神又消失了，一切都回归了平静，时钟上的分针也不过仅仅走过1格，三个小伙伴则开始反思刚刚过去的3小时……